Budapesti Értéktőzsde: részvények és certifikátok teljes köre Amerikai és európai piacok: külföldi papírok a XETRA részvénykínálatából Befektetési jegyek, állampapírok: 17 alapkezelő több, mint 500 befektetési jegye Határidős ügyletek: futures és FX forward Opciós Ügyletek A befektetéseire vonatkozó 15%-os kamat- és árfolyamnyereségadóra, osztalékadóra vonatkozó adózás kedvezőbbé tehető, ha a TBSZ-en helyezi el befektetését, megtakarítását és e számlájáról nem vesz ki a megnyitás évét követő 3-5 évig. Bővebb információ a számláról az alábbi elérhetőségeken: E-mail: Részletek A tájékoztatás nem teljes körű. A TBSZ számla előnyei és hátrányai. A megfelelő befektetési döntés meghozatala érdekében kérjük, hogy tanulmányozza a tartós befektetési számlával kapcsolatos jogszabályi előírásokat, adóhatósági állásfoglalásokat, valamint a Erste Befektetési Zrt. üzletszabályzatát, vonatkozó szerződéses feltételeit, valamint Díjjegyzékét. Az üzletszabályzat tartós befektetési számlával kapcsolatos rendelkezéseinek elérhetőségéről, a szolgáltatás elérhetőségének kezdő időpontjáról külön közlemény rendelkezik.
*A 2014-es gyűjtőévben elhelyezett összeg 2019. leteltével, 2020. január 1-én adómentesen elvihető. A tájékoztatás nem teljes körű. A megfelelő befektetési döntés meghozatala érdekében kérjük, hogy tanulmányozza a tartós befektetési számlával kapcsolatos jogszabályi előírásokat, adóhatósági állásfoglalásokat, valamint a Erste Befektetési Zrt. üzletszabályzatát, vonatkozó szerződéses feltételeit, valamint Díjjegyzékét. K&H tartós befektetési számla - K&H bank és biztosítás. Az üzletszabályzat tartós befektetési számlával kapcsolatos rendelkezéseinek elérhetőségéről, a szolgáltatás elérhetőségének kezdő időpontjáról külön közlemény rendelkezik. A fentiekben foglaltak kizárólag tájékoztatások és nem minősülnek adótanácsadásnak, befektetési tanácsadásnak, befektetésre való ösztönzésnek, ajánlattételi felhívásnak. A fentiekben foglaltakért az Erste Befektetési Zrt. nem felelős. Az adózási tudnivalók nem tartalmaznak teljes körű információkat. Kérjük, döntése meghozatala előtt részletesen tájékozódjon a tartós befektetési számlával (TBSZ), nyugdíj-előtakarékossági számlával (NYESZ-R) és egyéb adózási kérdésekkel kapcsolatos jogszabályi feltételekről, valamint konzultáljon adótanácsadójával.
Navigátor Adózás modul Az Art. Navigátor és az Áfa Navigátor csomagban, 10% kedvezménnyel. A navigátorok a jogi eljárásokat a kezdeményezéstől a lezárásig folyamatábrákkal követik végig, a kapcsolódó anyagok (jogszabályok, Nav-állásfoglalások, nyomtatványok) egy kattintással elérhetőek. Megrendelés >> Tartós befektetési szerződés (TBSZ) Tartós befektetési szerződés befektetési szolgáltatóval, illetőleg hitelintézettel köthető. Ez a szerződés típus kifejezetten arra vonatkozik, hogy a felek a tartós befektetésből származó jövedelem tekintetében az SZJA tv. 67/B. paragrafusában foglalt adózási szabályokat alkalmazzák. A szerződés kétféle lehet: 1. Tartós befektetési számla adózása. betéti típusú: ahol a befektetett összeg kamatozó bankbetétben, takarékbetétben kerül elhelyezésre, 2. portfólió típusú: ahol a befektetett összeg ellenőrzött tőkepiaci ügyletben pénzügyi eszközre és olyan pénzügyi eszközre (pl. állampapír, befektetési jegy) vonatkozó megbízások teljesítésére használható fel, amelynek a befektetési hozama egyébként kamatjövedelemnek minősülne.
Így spórolunk Önnek 204137 forintot! … most akkor beszéljünk őszintén! Elsőre biztosan Önnek is felcsillan a szeme, ha adómentességről van szó. Viszont a Tartós befektetési számlának olyan elementáris hatása van a hosszú távú pénzügyi terveire, hogy szerintem még igazán nem is gondolt bele. Ismeri a régi közmondást?! Jobb a sűrű fillér, mint a ritka forint. Ha okosan dönt, az osztrák Tartós befektetési számlával mindkettő az Öné lehet! Utánaszámolt, hogy befektetni kívánt összegével mekkora adótételt tud megspórolni? Gyanítom nem, DE semmi baj! 5 percet kérek az idejéből és megmutatom, miként eszi az adó titkos féreg fogaként az megtakarítását. Lássuk tehát: Tételezzük fel, hogy 5. 000. 000 HUF összeget fektet be, évi 5% kamat mellett. év: 5. 000 HUF, kamat: 5%= 250. 000 HUF, ebből az adó: 37. 500 HUF év: 5. 212. 500 HUF, kamat: 5%= 260. 625 HUF, ebből az adó: 39. 093 HUF év: 5. 434. Tartós befektetési értékpapír számla. 032 HUF, kamat: 5%= 271. 701 HUF, ebből az adó: 40. 755 HUF év: 5. 664. 978 HUF, kamat: 5%= 283. 249 HUF, ebből az adó: 42.
A nyitás évét gyűjtőévnek hívjuk. A gyűjtőévben (0. évben) befizetett összeg az ezt követő 3. év elteltével kedvezményes adózással (10%), míg a gyűjtőévet követő 5. év elteltével adómentesen hozzáférhető. * A gyűjtőévet követő 5. Tartós Befektetési Számla - TBSZ - Sberbank. év leteltével lehetőség nyílik arra is, hogy a TBSZ-en elhelyezett befektetésére vonatkozó kedvezményes adózás további 3, illetve 5 évre fennmaradjon. Ebben az esetben a gyűjtőévet követő 5. év elteltével elért növekmény teljes összege tőkésedik és csak az ezt követő hozamokra, nyereségre kell a TBSZ-re vonatkozó adókulcsokat alkalmazni. (Tehát e futamidő hosszabbítás esetében nincs újabb gyűjtőév, azonban további befizetés ekkor e befektetése tekintetében nem eszközölhető). Ebben az esetben a gyűjtőévet követő 5. év végén fennálló állomány úgy tekintendő, mint az ezen évben nyitott TBSZ-re befizetett összeg. Befizetés a számlára Az adott évi Tartós Befektetési Számlára befizetni (átutalni, átvezetni) csak a nyitás évében lehet (gyűjtőév), és a nyitáshoz legalább 25.
Legkorábban 2025. január 1-jétől vehet ki a számláról úgy pénzt, hogy adókedvezményben részesülhet. A 2025–2026 során (negyedik és ötödik évben) kivett összeg árfolyamnyeresége és kamata után viszont már kedvezményes, tízszázalékos adót kell csak fizetni. A harmadik év végén lehetséges úgynevezett részkivét is a számláról, ekkor a tbsz nem szűnik meg, a kivett papírok nyeresége után tízszázalékos adót kell fizetni, a bent maradó megtakarításra pedig érvényesíthető majd a további adókedvezmény. 2027. január 1-jétől, az ötödik év végén ugyanis a tbsz-en lévő értékpapírok hozama adómentessé válik. Ekkor maga a tbsz is megszűnik, kivéve ha a számlatulajdonos nyilatkozik, hogy folytatni szeretné. Ekkor a pénzügyi szolgáltató új tbsz-re transzferálja az értékpapírjait, ahol tovább gyűjtheti adómentesen a hozamokat. Tartós befektetési számla interactive brokers. A tbsz-t annak is érdemes megnyitnia, aki jövőre az összes személyi jövedelemadóját visszakapja, mert gyereket nevel vagy más címen jogosult erre. A kamat- és árfolyamnyereség-adót ugyanis az állam a családosoktól is ugyanúgy beszedi, emellett az adókedvezmény csak évek múlva érvényesíthető.
Természetesen ennek fordítottja is igaz, amennyiben a kamatok csökkennek, mi jól járunk a régebbi, magasabb kamattal. Ha el akarjuk kerülni a kamatkockázatot, segítség, ha a kamat nem fix a futamidő végéig, hanem egy referenciakamathoz van kötve, például jegybanki alapkamat plusz valahány százalék. A bankok az éven túli lekötés esetén a kamatot nem a szokásos elven számolják, hanem számunkra kedvezőtlenül, a kamatos kamat hatását figyelmen kívül hagyva. Ezért éven túli lekötés esetén mindig csak az EBKM mértékét figyeljük és ne a kamatot. Erről bővebben itt írtunk. Kinek éri meg TBSZ számlát választani? Aki hosszú távon tudja nélkülözni az ide befektetett összeget és nem kíván minden két-három hónapban újabb akciós kamatot keresni. Az oldalunk segítségével könnyedén kiválaszthatja a legkedvezőbb kamatokat kínáló TBSZ számlákat is.